乐鱼体育乐鱼体育|
合并现金流量表-美元（$） 百万美元 |
12个月结束 | ||
|---|---|---|---|
|
2018年12月31日
|
2017年12月31日
|
2016年12月31日
|
|
| 经营活动 | |||
| 净收益 | 1128美元1。 | 363.1美元 | 199.3美元 |
| 使净收入与经营活动提供的净现金相协调的调整： | |||
| 折旧、损耗和摊销 | 89.0 | 87.7 | 115.4 |
| 递延所得税 | (460.5) | 0.0 | 0.0 |
| 清偿债务的损失（收益） | 6.8 | 165.4 | (166.3) |
| 解除合并的损失 | 0.0 | 20.2 | 17.5 |
| 衍生品收益 | (110.2) | (4.1) | (30.1) |
| 外币折算收益 | (228.1) | 0.0 | 0.0 |
| 其他 | 20.7 | 25.3 | 40.1 |
| 经营资产负债变动情况： | |||
| 应收帐款及其他资产 | 52.3 | (248.7) | 43.2 |
| 库存 | 42.9 | (1.8) | 157.8 |
| 应付款项、应计费用及其他负债 | (62.5) | (69.0) | (73.9) |
| 经营活动提供的现金净额 | 478.5 | 338.1 | 303.0 |
| 投资活动 | |||
| 购置物业、厂房及设备 | (208.6) | (134.9) | (61.7) |
| 物业、厂房及设备的保证金 | (87.5) | (16.8) | (7.4) |
| 其他投资活动 | 23.0 | (4.3) | 11.2 |
| 用于投资活动的现金净额 | (273.1) | (156.0) | (57.9) |
| 融资活动 | |||
| 发行普通股所得净额 | 0.0 | 661.3 | 287.4 |
| 回购普通股 | (47.5) | 0.0 | 0.0 |
| 发行债务所得款项 | 0.0 | 1,771.5 | 0.0 |
| 债务发行成本 | (1.5) | (28.6) | (5.2) |
| 信贷安排下的借款 | 0.0 | 0.0 | 105.0 |
| 信贷安排下的还款 | 0.0 | 0.0 | (105.0) |
| 设备贷款的偿还 | 0.0 | 0.0 | (95.6) |
| 债务回购 | (234.5) | (1720 .7美元) | (305.4) |
| 取得非控制权益 | 0.0 | (105.0) | 0.0 |
| 合伙企业股权分配 | (44.2) | (52.9) | (59.9) |
| 其他融资活动 | (47.5) | (26.7) | (27.7) |
| 融资活动提供（使用）的现金净额 | (375.2) | 498.9 | (206.4) |
| 汇率变动对现金的影响 | (2.3) | 3.3 | (0.5) |
| 现金和现金等价物的增加（减少），包括分类在已终止经营的流动资产中的现金 | (172.1) | 684.3 | 38.2 |
| 减：已终止经营的流动资产内的现金和现金等价物的增加（减少） | (17.0) | 18.8 | (35.3) |
| 现金及现金等价物净增（减）额 | (155.1) | 665.5 | 73.5 |
| 年初现金及现金等价物 | 978.3 | 312.8 | 239.3 |
| 年终现金及现金等价物 | 823.2美元 | 978.3美元 | 312.8美元 |
| X |
| X |
| X |
| X |
| X |
| X |
| X |
| X |
| X |
| X | ||||||||||
|
——定义
与持续经营所得（亏损）有关的递延所得税费用（收益）。 参考文献1:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题740 -子主题10 -章节S99 -第1段-子段落（SAB主题6.I.7） -URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=34349781&loc=d3e330036-122817http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题235 -子主题10 -第S99节-第1段-子段落(SX 210.4-08(h)) -URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=26873400&loc=d3e23780-122690http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第28段-分段(b) -URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=109223946&loc=d3e3602-108585参考文献4:http://www.xbrl.org/2003/role/disclosureRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题740 -子主题10 -第50节-第9段-分段(b) -URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=84230637&loc=d3e32639-109319
|
| X | ||||||||||
|
——定义
当期确认的将有形资产、无形资产或消耗性资产的成本分配到受益于使用这些资产的期间的总费用。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2003/role/disclosureRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题280 -子主题10 -第50节-第22段-分段(e) -URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=115929826&loc=d3e8736-108599参考文献2:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第28段-分段(b) -URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=109223946&loc=d3e3602-108585
|
| X | ||||||||||
|
——定义
因汇率变动对持有外币的现金和现金等价物余额的影响而增加（减少）的数额。 参考文献1:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -出版商FASB -Name会计准则编纂-主题830 -子主题230 -第45节-第1段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=98513438&loc=d3e33268-110906
|
| X | ||||||||||
|
——定义
损益表确认的外币交易税前已实现利得（损失）额。 参考文献1:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题830 -子主题20 -第45节-第1段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=109240200&loc=d3e30690-110894参考文献2:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题830 -子主题20 -第50节-第1段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=6450222&loc=d3e30840-110895参考文献3：http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题830 -子主题20 -第45节-第2段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=109240200&loc=d3e30700-110894
|
| X |
| X | ||||||||||
|
——定义
本报告所述期间应付给供应商的收到的货物和劳务的款额的增加（减少）和已发生但未支付的债务和费用的数额。 参考文献1:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第28段-子(a) -URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=109223946&loc=d3e3602-108585
|
| X | ||||||||||
|
——定义
应收帐款的增（减）额和归入其他类的经营资产。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2009/role/commonPracticeRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第28段-子(a) -URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=109223946&loc=d3e3602-108585
|
| X | ||||||||||
|
——定义
在报告期内，与归类为经营活动的基础交易有关的报告主体所持有的全部存货的总价值的增加（减少）。 参考文献1:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第28段-子(a) -URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=109223946&loc=d3e3602-108585
|
| X |
| X | ||||||||||
|
——定义
来自融资活动的现金流入（流出）金额，包括已终止的业务。融资活动现金流包括从所有者获得资源并向其提供投资回报；借款偿还或者清偿债务；（三）取得并支付从长期信贷债权人取得的其他资源。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2003/role/disclosureRef -出版商FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第24段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=109223946&loc=d3e3521-108585
|
| X |
| X | ||||||||||
|
——定义
投资活动的现金流入（流出）金额，包括已终止的业务。投资活动现金流包括发放和收回贷款，获得和处置债务或权益工具、财产、厂房、设备和其他生产性资产。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2003/role/disclosureRef -出版商FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第24段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=109223946&loc=d3e3521-108585
|
| X |
| X | ||||||||||
|
——定义
经营活动的现金流入（流出）额，包括已终止的经营活动。经营活动现金流量包括未定义为投资或融资活动的交易、调整和价值变动。 参考文献1:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第25段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=109223946&loc=d3e3536-108585参考文献2:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第24段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=109223946&loc=d3e3521-108585参考文献3：http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第28段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=109223946&loc=d3e3602-108585
|
| X |
| X | ||||||||||
|
——定义
包括在净收入中的未导致现金流入（流出）的收入（费用），归类为其他。 参考文献1:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -出版商FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第28段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=109223946&loc=d3e3602-108585
|
| X | ||||||||||
|
——定义
其他类别投资活动的现金（流入）流出额。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2009/role/commonPracticeRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题235 -子主题10 -章节S99 -段落3 -子段落(SX 210.12-04(a)) -URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=26873400&loc=d3e24072-122690http://www.xbrl.org/2009/role/commonPracticeRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第13段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=109223946&loc=d3e3213-108585参考文献3:http://www.xbrl.org/2009/role/commonPracticeRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第12段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=109223946&loc=d3e3179-108585
|
| X | ||||||||||
|
——定义
赎回可赎回非控制权益期间的现金流出。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2009/role/commonPracticeRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第15段-子(a) -URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=109223946&loc=d3e3291-108585
|
| X | ||||||||||
|
——定义
支付给第三方的与债务产生有关的现金流出，将在相关长期债务的剩余到期期内摊销。 参考文献1:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第15段-子(e) -URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=109223946&loc=d3e3291-108585
|
| X | ||||||||||
|
——定义
通过直接或间接所有权方式向与报告主体有关联的主体分配的收益。 参考文献1:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第15段-子(a) -URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=109223946&loc=d3e3291-108585
|
| X | ||||||||||
|
——定义
与购买长期使用的实物资产有关的现金流出，这些实物资产用于正常的经营活动，生产商品和提供服务，不打算转售；包括用于支付自建资产建设的现金流出。 参考文献1:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第13段- (c)分段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=109223946&loc=d3e3213-108585
|
| X | ||||||||||
|
——定义
向该实体追加出资的现金流入。 参考文献1:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第14段-子(a) -URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=109223946&loc=d3e3255-108585
|
| X | ||||||||||
|
——定义
在破产或清算的情况下，对实体资产具有最高索赔权的借款的现金流入（最初到期日为一年或超过营业周期，如果更长）。 参考文献1:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第14段- (b)分段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=109223946&loc=d3e3255-108585
|
| X | ||||||||||
|
——定义
来自与贷方的合同安排的现金流入，包括信用证、备用信用证和循环信贷安排，根据这些安排，借款可以在任何时间点达到特定金额，到期期限超过一年或一个营业周期（如果更长）。 参考文献1:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第14段- (b)分段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=109223946&loc=d3e3255-108585
|
| X | ||||||||||
|
——定义
其他类融资活动的现金流入（流出）额。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2009/role/commonPracticeRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题235 -子主题10 -章节S99 -段落3 -子段落(SX 210.12-04(a)) -URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=26873400&loc=d3e24072-122690http://www.xbrl.org/2009/role/commonPracticeRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第14段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=109223946&loc=d3e3255-108585参考文献3:http://www.xbrl.org/2009/role/commonPracticeRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第15段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=109223946&loc=d3e3291-108585
|
| X | ||||||||||
|
——定义
当期的综合损益，扣除所得税后，包括归属于非控制性权益的部分。 参考文献1:http://www.xbrl.org/2003/role/disclosureRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题220 -子主题10 -第45节- 1A段-子段落(a) -URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=114867106&loc=SL7669619-108580http://www.xbrl.org/2003/role/disclosureRef -出版商FASB -Name会计准则编纂-主题810 -子主题10 -第50节- 1A段-子段落(a)(1) -URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=109239629&loc=SL4573702-111684参考文献3：http://www.xbrl.org/2003/role/disclosureRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题220 -子主题10 -第45节-段落1B -子段落(a) -URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=114867106&loc=SL7669625-108580参考文献4：http://www.xbrl.org/2003/role/disclosureRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题810 -子主题10 -第50节-第1A段- (c)(1)段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=109239629&loc=SL4573702-111684参考文献5:http://www.xbrl.org/2003/role/disclosureRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题280 -子主题10 -第50节-第22段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=115929826&loc=d3e8736-108599参考文献6：http://www.xbrl.org/2003/role/exampleRef -出版商FASB -Name会计准则编纂-主题810 -子主题10 -第55节-第4J段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=84234705&loc=SL4591551-111686参考文献7:http://www.xbrl.org/2003/role/disclosureRef -出版商FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第2段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=109223946&loc=d3e3000-108585参考文献8：http://www.xbrl.org/2003/role/disclosureRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题810 -子主题10 -第45节-第19段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=108774443&loc=SL4569616-111683参考文献9:http://www.xbrl.org/2003/role/disclosureRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题280 -子主题10 -第50节-第32段-子段落(c) -URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=115929826&loc=d3e8933-108599参考文献10：http://www.xbrl.org/2003/role/exampleRef -出版商FASB -Name会计准则编纂-主题810 -子主题10 -第55节-段落4K -URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=84234705&loc=SL4591552-111686
|
| X | ||||||||||
|
——定义
从与贷方的合同安排中提取的用于清偿债务的现金流出，包括信用证、备用信用证和循环信贷安排，根据这些安排，借款可以在任何时间点达到特定金额，到期期限超过一年或一个营业周期（如果更长）。 参考文献1:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第15段- (b)分段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=109223946&loc=d3e3291-108585
|
| X | ||||||||||
|
——定义
在此期间回购的股票价值对权益的影响，这些股票尚未退休，也未在库中持有。一些州的法律可能规定企业在何种情况下可以获得自己的股票，并因此规定会计处理方法。当州法律不承认库存股票时，使用此元素。 参考文献1:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题210 -子主题10 -节S99 -段1 -子段落(SX 210.5-02(28)) -URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=6877327&loc=d3e13212-122682参考文献2:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题505 -子主题10 -节50 -段2 -URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=109259400&loc=d3e21463-112644参考文献3：http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题505 -子主题10 -章节S99 -段落1 -子段落(SX 210.3-04) -URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=27012166&loc=d3e187085-122770http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题210 -子主题10 -章节S99 -段落1 -子段落(SX 210.5-02(29)) -URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=6877327&loc=d3e13212-122682
|
| X | ||||||||||
|
——定义
在每个资产负债表日持有的未交割衍生品、商品或能源合约的公允价值与账面价值或相对公允价值之间差额的净变化，该差额已包括在当期收益中。 参考文献1:http://fasb.org/us-gaap/role/ref/legacyRef -发布者FASB -Name会计准则编纂-主题230 -子主题10 -第45节-第28段- (b)分段-URI http://asc.fasb.org/extlink&oid=109223946&loc=d3e3602-108585
|