|
附注5 -分部报告
我们从铁矿石开采，球团和直接还原铁的生产，以及通过初级炼钢和下游精加工，冲压，模具和管材的黑色废料加工垂直整合。 我们根据我们的差异化产品分为四个运营部门-炼钢，管状，模具和冲压，以及欧洲业务。 我们有一个可报告的部分-炼钢。 不构成可报告部门的管状、模具和冲压以及欧洲业务的经营部门结果合并并披露在其他业务类别中。 我们的钢铁制造部门是北美领先的钢铁生产商，专注于增值钢板产品，主要服务于汽车，基础设施和制造业，分销商和转换器市场。 我们的其他业务主要包括为客户提供碳和不锈钢管产品解决方案的运营部门，先进的工程解决方案，工具设计和制造，热冲压和冷冲压钢组件以及复杂组件。 所有部门间的交易都在合并中被消除。 公司资产和资本增加主要与炼钢部门的运营相关并支持其运营，因此已被纳入炼钢部门总资产和资本增加如下。 我们分配公司 销售、一般和行政费用 到我们的经营部门。
我们的CODM，主席、总裁兼首席执行官Lourenco Goncalves，基于调整后的EBITDA（非公认会计准则），在运营部门和综合基础上评估业绩。 我们的CODM、管理层、投资者、贷款人和财务报表的其他外部用户使用这一指标来评估我们的经营业绩，并将经营业绩与钢铁行业的其他公司进行比较。 此外，我们的CODM认为，调整后的EBITDA是在不受资本结构影响的情况下评估业务盈利能力的有用指标，可用于评估我们偿还债务和为业务中未来资本支出提供资金的能力。
下表提供了我们按部门划分的结果，以及从合并调整后EBITDA到合并后EBITDA的对账 净收入（亏损）:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2025年3月31日 |
| (百万) |
炼钢 |
|
其他业务 |
|
淘汰赛 |
|
总 |
| 收入 |
$ |
4495年
|
|
|
$ |
162
|
|
|
$ |
(28) |
|
|
$ |
4629年
|
|
| 销货成本 |
(4895) |
|
|
(153) |
|
|
28
|
|
|
(5020) |
|
| 销售、一般和行政费用 |
(126) |
|
|
(7) |
|
|
—
|
|
|
(133) |
|
| 除服务费用部分外的定期福利贷记净额 |
57
|
|
|
—
|
|
|
—
|
|
|
57
|
|
| 不包括折旧、损耗和摊销 |
274
|
|
|
8
|
|
|
—
|
|
|
282
|
|
其他分段项目1
|
11
|
|
|
—
|
|
|
—
|
|
|
11
|
|
| 调整后EBITDA总额 |
$ |
(184) |
|
|
$ |
10
|
|
|
$ |
—
|
|
|
$ |
(174) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 利息支出净额 |
|
|
|
|
|
|
(140) |
|
| 所得税优惠 |
|
|
|
|
|
|
147
|
|
| 折旧、损耗和摊销 |
|
|
|
|
|
|
(282) |
|
EBITDA来自非控股权益2
|
|
|
|
|
|
|
18
|
|
| 韦尔顿不定空闲 |
|
|
|
|
|
|
(3) |
|
| 闲置设施使用费 |
|
|
|
|
|
|
(41) |
|
| 衍生品公允价值变动净额 |
|
|
|
|
|
|
(9) |
|
| 存货增加的摊销 |
|
|
|
|
|
|
7
|
|
| 其他,净 |
|
|
|
|
|
|
(6) |
|
| 净亏损 |
|
|
|
|
|
|
$ |
(483) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 资本的增加 |
$ |
123
|
|
|
$ |
6
|
|
|
$ |
—
|
|
|
$ |
129
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 其他分部项目主要包括从调整后的EBITDA中排除非控制性权益和闲置设施雇佣费用的EBITDA，并包括其中的项目 杂项-网络 和 其他营业外收入（亏损）。
|
2 非控制性权益的EBITDA包括归属于非控制性权益的净收入1200万美元，以及扣除折旧、消耗和摊销的600万美元。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2024年3月31日 |
| (百万) |
炼钢 |
|
其他业务 |
|
淘汰赛 |
|
总 |
| 收入 |
$ |
5053年 |
|
|
$ |
172 |
|
|
$ |
(26) |
|
|
$ |
5199年 |
|
| 销货成本 |
(4785) |
|
|
(157) |
|
|
28 |
|
|
(4914) |
|
| 销售、一般和行政费用 |
(125) |
|
|
(7) |
|
|
— |
|
|
(132) |
|
| 除服务费用部分外的定期福利贷记净额 |
60 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
60 |
|
| 不包括折旧、损耗和摊销 |
222 |
|
|
8 |
|
|
— |
|
|
230 |
|
其他分段项目1
|
(30) |
|
|
1 |
|
|
—
|
|
|
(29) |
|
| 调整后EBITDA总额 |
$ |
395 |
|
|
$ |
17 |
|
|
$ |
2 |
|
|
$ |
414 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 利息支出净额 |
|
|
|
|
|
|
(64) |
|
| 所得税优惠 |
|
|
|
|
|
|
8 |
|
| 折旧、损耗和摊销 |
|
|
|
|
|
|
(230) |
|
EBITDA来自非控股权益2
|
|
|
|
|
|
|
21 |
|
| 韦尔顿不定空闲 |
|
|
|
|
|
|
(177) |
|
| 债务清偿损失 |
|
|
|
|
|
|
(21) |
|
| 其他,净 |
|
|
|
|
|
|
(4) |
|
| 净亏损 |
|
|
|
|
|
|
$ |
(53) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 资本的增加 |
$ |
156 |
|
|
$ |
1 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
157 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 其他分部项目主要包括从调整后的EBITDA中排除非控制性权益的EBITDA和包括其中的项目 杂项-网络 和 其他营业外收入（亏损）。
|
2 非控制性权益的EBITDA包括归属于非控制性权益的净收入1400万美元和扣除折旧、消耗和摊销的700万美元。
|
以下是我们按部门划分的资产汇总：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (百万) |
March 31,
2025 |
|
December 31,
2024 |
| 资产: |
|
|
|
| 炼钢 |
$ |
20200年
|
|
|
$ |
20327年 |
|
| 其他业务 |
636
|
|
|
620 |
|
| 部门总资产 |
$ |
20836年
|
|
|
$ |
20947年 |
|
|
乐鱼体育